淅川县财政局

关于淅川县2016年财政决算草案

和2017年上半年财政预算执行情况的报告

——2017年9月1日在县第十五届人大常委会第五次会议上

淅川县财政局局长  张淅强

 

尊敬的王主任，各位副主任、各位委员：

受县政府委托，我向县十五届人大常委会第五次会议作2016年度财政决算草案和2017年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议。

一、2016年财政决算收支情况

2016年决算草案经过县乡两级汇总和上级财政部门调整，现已汇编完成，提请县人大常委会审查。

1、一般公共预算收支决算

一般公共预算收入决算。2016年全县一般公共预算收入完成84070万元，为预算的100%，比上年增长8.0%。其中：国税部门完成17444万元，为预算的211.3%，比上年增长128.2%；地税部门完成32553万元，为预算的82.3%，比上年下降11.1%；财政部门完成34073万元，为预算的94.0%，比上年增长1.5%。税收收入完成49997万元，占一般公共预算收入的59.5%。（附表1）

一般公共预算支出决算。2016年全县一般公共预算支出完成397799万元。其中：环境保护支出33454万元；农林水事务支出75015万元；科技支出8632万元；医疗卫生支出51281万元；社会保障和就业支出50993万元。（附表2）

2、政府性基金预算收支决算

政府性基金预算收入决算。2016年全县政府性基金预算收入完成19515万元。其中，国有土地使用权出让收入完成19256万元；城市基础设施配套服务完成收入104万元。

政府性基金预算支出决算。2016年全县政府性基金预算支出完成63396万元。其中，新增建设用地有偿使用费用支出31138万元；国有土地使用权出让支出28268万元。（附表3）

3、社会保险基金预算收支决算

　　社会保险基金预算收入决算。2016年县级社会保险基金预算收入完成 46464万元。其中，城乡居民养老保险基金收入完成12015万元；城镇居民基本医疗保险基金收入完成2863万元；新型农村合作医疗基金收入完成31586万元。

社会保险基金预算支出决算。2016年县级社会保险基金预算支出完成41797万元。其中，城乡居民养老保险基金支出完成8594万元；城镇居民基本医疗保险基金支出完成1694万元；新型农村合作医疗基金支出完成31509万元。（附表4）

总体上看，2016年全县财政预算执行情况良好，较好地完成了县十四届人大第六次会议确定的各项财政预算任务，有效保障了机构运转、社会稳定和环保、农业、教育、社保、科技等重点支出需求，实现了收支平衡，略有节余。

二、2017年上半年财政预算执行情况

1、一般公共预算收支

一般公共预算收入。1-6月份，全县一般公共预算收入完成50927万元，比上年同期增长8.7%，占年初预算的60.3%。其中:国税部门完成15980万元，比上年同期增长7.8%,占年初预算的58.2%；地税部门完成13679万元，比上年同期增长18.8%，占年初预算的63.5%；非税收入完成21268万元，比上年同期增长3.8%，占年初预算的60%。税收收入完成29659万元,占一般公共预算收入的58.2%。（附表5）

一般公共预算支出。1-6月份，全县一般公共预算支出完成 249159万元，占年初预算的77.5%。其中：一般公共服务支出35085万元，比上年同期增长42.3%；公共安全支出7862万元, 比上年同期增长49.6%;科学技术支出2402万元, 比上年同期增长39.7%;社会保障和就业支出29866万元, 比上年同期增长32.3%;医疗卫生与计划生育支出6790万元, 比上年同期增长39.8%。（附表6）

2、政府性基金预算

政府性基金收入预算。1-6月份，政府性基金收入预算完成 75460万元。其中，国有土地使用权出让收入完成74823万元；城市基础设施配套费收入完成470万元。

政府性基金支出预算。1-６月份，政府性基金支出预算完成19803万元。其中，城乡社区支出完成13275万元；社会保障和就业支出完成5906万元；资源勘探信息等支出完成87万元。（附表7）

3、社会保险基金预算

社会保险基金预算收入。1-6月份，社会保险基金收入完成52742万元。其中，城乡居民养老保险基金收入完成11676万元；城镇职工基本医疗保险基金收入完成4440万元；城乡居民基本医疗保险基金收入完成36625万元。

社会保险基金预算支出。1-6月份，社会保险基金预算支出 32653万元。其中，城乡居民养老保险基金支出完成6565万元；城镇职工基本医疗保险基金支出完成3928万元；城乡居民基本医疗保险基金支出完成22159万元。（附表8）

三、上半年预算执行的主要特点

　　（一）全力以赴实现财政收入“双过半”。坚定把收入组织工作作为全县财税工作的中心任务不动摇，采取行之有效的多种措施，实现财政收入“双过半”。主要采取以下措施：一是依法组织征收。严格执行县政府印发的《淅川县2017年度税收清查工作方案》（淅政文〔2017〕38号）要求，按照“大税不丢、小税不放、应收尽收”的原则，对增值税、契税、房产税、耕地占用税等重点税源征收任务作了明确安排，认真开展税收专项清理行动。二是实施小税种征管攻坚。按照县乡税收分成办法，传导乡镇税收压力，从严加大契税、耕地占用税、土地使用税、房产税等小税种的征收，完善一月一算账、一月一核拨的机制，激励乡镇税收加压鼓劲、多劳多得。三是强化税收督导。建立财税征收进度报告制度，每月采用短信及汇总成册等多种形式，通报乡镇（街道）、部门税收征收的任务完成数、增速和进度。同时，配合县督查部门对乡镇（街道）、税收部门收入情况跟踪问效，每季度结束后进行书面评比、排序、通报，促使县乡征管部门深感压力、转换动力、形成合力。

（二）促进县域经济快速发展。充分发挥财政政策资金的扶持引导作用，集中财力、明确方向、突出重点，促进发展。一是助力供给侧结构性改革。实施积极的财政政策，充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用。全面落实“营改增”等结构性减税政策，将建筑业、房地产业、金融业和生活服务业纳入范围，为中小企业营造“法治、公平、宽松、创新”的优质营商环境。盘活财政存量资金、激发市场的活力、调整财政支出导向，促进中小企业转型升级，不断提高全县经济发展质量和效益。二是积极创新融资渠道。充分发挥县投融资平台职能，聚力抱团，向上积极争取政策性投融资项目资金，有力保障了一大批民生工程和重大项目的顺利实施。上半年，投融资平台积极发挥职能作用，加大政策性融资力度，认真筛查公益类项目，与国开行、工行等银行达成了合作意向，助力县域经济发展提质增速。三是全力争取债券资金。通过积极争取，上级下达我县新增债券5.08亿元，有力支持了我县脱贫攻坚、教育均衡发展、环库公路建设、棚户区改造等重点项目建设。

（三）全力保障脱贫攻坚工作。一方面全力保障扶贫资金需要。今年以来，统筹整合财政涉农项目资金2.8亿元，安排扶贫专项资金3800万元，为全县脱贫攻坚工作做好资金保障。截至目前，支出光伏项目资金7985万元、拨付乡镇到户增收资金3366万元、贫困户合作医疗360万元等，主要用于贫困村的脱贫、公路交通、饮水安全、电力保障、文化建设、卫生医疗、信息化建设等重点项目，有力保障了全县扶贫工作顺利推进。另一方面健全完善扶贫资金监管制度。坚决按照“集体研究、严格审核、全程督导、快速落实”的工作要求，相继出台《淅川县扶贫开发到户增收项目实施细则》、《淅川县财政扶贫资金使用、拨付流程及报帐凭据制度》、《淅川县统筹整合财政涉农资金管理办法》、《淅川县统筹整合财政涉农资金资金使用方案》等专项涉农资金管理文件，逐步规范涉农资金使用，强化扶贫资金的监督管理，确保涉农资金及时安全拨付使用。

（四）统筹推进其他各项改革。一是深化国库集中支付制度改革。将所有财政资金和预算单位全部纳入改革范围，实现单位、资金全覆盖；全面规范我县财政资金审批程序，加强财政资金安全管理，提高资金使用效益。二是探索建立“PPP”模式。全力筹建淅川县政府和社会资本合作管理中心（PPP中心），在全县范围确定县五高东校区、党校迁建、环库公路三期等涉及财政资金22.32亿元的13个项目，开展“PPP”模式试点，总结积累经验，为全面开展政府和社会资本合作工作打好基础。三是持续开展财政投资评审工作。加快财政投资评审力度，扩大评审范围，节约财政资金。今年以来，完成投资评审127宗，送审资金7.92亿元，审定资金6.91亿元，审减资金近1亿元，审减率达到12.63%。四是稳步推进政府采购工作。通过创新政府采购方式、扩大政府采购范围，采用公开招标方式完成政府采购资金3.06亿元，占年度采购计划的53%。

（五）加强财政监管职能持续深化。一是强化全口径财政预算管理。提高一般公共预算和社会保险基金预算的编制水平，加大一般公共预算与政府性基金预算的统筹力度。二是持续推进公务卡支付结算制度改革。上半年，纳入预算管理单位的公务卡消费2289笔，报销金额714万元,占非转账支出的42%，方便了预算单位用款，减少了现金结算，提高了公务支付透明度。三是开展扶贫专项资金审核。今年以来，省、市审计部门以及省脱办第三方评估对我县扶贫专项资金进行了实地审查、全面审核。目前，对审核出的问题，已全部整改到位，逐步规范了扶贫资金使用程序，提高了扶贫资金使用绩效。在省脱贫攻坚领导小组对全省各县脱贫攻坚问题整改成效进行的实地核查和第三方评估活动中，我县在全省核查评估排名中取得了第2名的好成绩。

上半年我县财政收支虽然达到预想效果、实现良好开局，但也存在有矛盾和不足：一是受国家产业政策和我县特殊的环保政策影响，电力、冶炼、化工等传统支柱产业遭遇困境，经济转型正处于爬坡过坎期，新型产业尚未形成规模，大个企业较少，新的税源支撑点不足，保持财税持续增长的压力较大。二是由于区位特殊，水质保护、脱贫攻坚、生态建设等刚性支出逐年增加，财政收支矛盾极为突出。三是当前我县正处于转型发展的关键时期，新区建设、环库路建设、新一高迁建、丹阳湖5A景区创建、教育均衡发展等重点工作支出呈几何增加，支持全面深化改革、防范和化解地方债务风险等方面的压力不断加大，财政收支矛盾将进一步加剧。为此，我们要迎难而上、克难攻坚，有决心、有信心、有恒心为圆满完成全年预算目标任务付出更多的艰辛和努力。

四、下半年财政工作重点

下半年财政工作，紧紧围绕全县生态农业、旅游开发、工业经济、城乡建设、脱贫攻坚等五项重点工作，一手抓治税，一手抓争取，做好“聚财、生财、理财”三篇文章，以重点突破带动财政工作快速提升，推动县域经济持续健康快速发展。

（一）狠抓财政收支预算管理。一是加强收入征管。在全面落实国家税制改革和税费优惠政策的同时，协同税务部门坚持依法征税，确保应收尽收。逐步规范和加强非税收入征管，做到应纳尽纳。二是持续做好税收清查。严格执行2017年度税收清查活动要求，全力协调国地税部门对增值税、契税、房产税、耕地占用税等重点税源的持续专项清查。针对税收征管的薄弱环节，加强重点企业、重点项目、重点行业的税收监管，加大征管力度，精准发力，提高财税收入质量。三是加快支出进度。严格落实主体责任和考评机制，督促项目承办部门加快工程进度，实时关注并加快专款支出，确保充分发挥财政资金的使用效益。四是启动编制2018年预算工作。及早开展2018年预算编制准备工作，提高预算编制科学性和到位率。

（二）把握政策机遇争取项目。近年来，中央、省市出台了很多含金量十足的政策，全力配合相关职能部门，做好政策性项目的申报，把能争取的资金全力争取到位。一是做好土地整理。按照县政府《关于加快推进增减挂钩拆旧复垦和补充耕地工作的补充意见》（淅政〔2017〕4号）要求，抓住有利时机，扎实做好土地增减挂钩、拆旧复垦和补充耕地工作，提升全县财政收入规模。二是做好田园综合体项目申报。按照《省财政厅开展建设田园综合体建设试点工作实施方案》（豫财农改〔2017〕12号）要求，积极申报淅川县九重镇绿美渠道田园综合体试点项目，开启现代农业、休闲旅游、田园社区为一体的特色小镇和乡村综合发展新模式。三是全力争取债券资金。研究好利用好相关政策，积极争取土地储备专项债券、政府收费公路专项债券等项目收益专项债券的同时，统筹安排申报2018年新增债券，力争明年新增债券额度再上新台阶。

（三）全力服务脱贫攻坚工作。随着脱贫攻坚转入产业扶贫新阶段，在规范完善前期扶贫工作基础上，继续统筹各项资金、主动服务脱贫恒业保障，全力支持打赢脱贫攻坚战。一是做好扶贫资金的争取。梳理产业扶贫项目要求，协调配合相关部门，全力申报农业产业、光伏产业、易地扶贫搬迁、到户增收等项目，争取上级扶贫项目资金支持。二是实现脱贫攻坚资金保障。统筹整合各类涉农资金，重点支持生态产业、林下经济、带贫企业和自主发展贫困户，落实光伏扶贫贷、“党群扶贫＋”小额贷款和生态产业贷等工作，强化扶贫资金保障措施，确保全县脱贫攻坚资金需求。三是发挥扶贫资金使用效益。要瞄准贫困村基础设施薄弱环节，瞄准贫困户增收潜力，组织实施好产业扶贫项目，促进贫困村产业经济发展，带动贫困农户增收脱贫。

（四）持续做好社保民生保障。坚持以人为本，继续落实各项惠民政策措施，集中财力办好群众看得见、摸得着、能受益的事项，在更高水平上保障和改善民生，促进民生事业全面发展。一是财政资金向民生倾斜。要以民生工程为重点，借助强村富民项目，倾斜资金支持，扶持引导发展特色产业，促进农业增效、农民增收。二是加强民生资金监管。要加强民生资金监管和绩效管理，提高财政资金使用效益，让群众享受改革发展成果。三是落实工资制度改革。配合县组织人事部门，按政策要求逐步完善收入分配政策，切实维护好干部职工切身利益和社会稳定。

（五）加快推进各项财政改革。一是持续做好营改增工作。按照《财政部、国家税务总局联合下发关于建筑服务等营改增试点政策的通知》（财税〔2017〕58号），全面落实建筑服务业三项营改增政策、承包地流转农业生产免税和贴现再贴现增值税征免政策，加强对企业的指导和服务，及时解决改革中遇到的问题，确保试点行业税负只减不增。二是全面加强预算绩效管理。要增强支出的责任意识和效率意识，研究建立重点民生政策和重大专项支出绩效评价机制，自觉接受县人大监督和社会监督。三是推进各项财政改革。积极探索政府购买服务、公务用车和执法执勤用车等各项改革工作。

主任、各位副主任、各位委员，完成全年财政工作目标的任务依然十分繁重，我们要在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，开拓创新、扎实工作，努力为建设水清民富县强的美丽新淅川做出新的更大贡献。

 

附表：

1、淅川县2016年一般公共预算收入决算表

2、淅川县2016年一般公共预算支出决算表

3、淅川县2016年政府性基金预算收支决算表

4、淅川县2016年社会保险基金预算收支决算表

5、淅川县2017年上半年一般公共预算收入表

6、淅川县2017年上半年一般公共预算支出表

7、淅川县2017年上半年政府性基金预算收支表

8、淅川县2017年上半年社会保险基金预算收支表

附表1

淅川县2016年一般公共预算收入决算表

单位：万元

注：不含中央、省、市分成部分

 

 

附表2

淅川县2016年一般公共预算支出决算表

单位：万元

附表3

 

淅川县2016年政府性基金预算收支决算表

单位：万元

附表4

淅川县2016年社会保险基金预算收支决算表

单位：万元

 

 

附表5：

淅川县2017年上半年一般公共预算收入表

单位：万元

项        目	预算数	完成数	增长%（调整后）%	为预算％
一般公共预算收入	84518	50927	8.7	60.3
一、税收收入	49020	29659	12.6	60.5
增值税	25842	14142	-5.9	54.7
营业税		376	0
企业所得税	4356	3885	40.3	89.2
个人所得税	891	287	-39.8	32.2
资源税	230	77	-4.9	33.5
城市维护建设税	2964	1,561.00	13.1	52.7
房产税	1383	656	-0.9	47.4
印花税	490	252	5.4	51.4
城镇土地使用税	1635	501	-24.1	30.6
土地增值税	1455	335	-63.2	23
车船税
耕地占用税	5789	7,031.00	107.3	121.5
契税	2429	556	16.1	22.9
烟叶税	1556		0	0
其他税收	0	0	0
二、非税收入	35498	21268	3.8	59.9
专项收入	2429	1270	-19.2	52.3
行政事业性收费收入	21084	17314	82.5	82.1
罚没收入	2355	422	-81.5	17.9
国有资源（资产）有偿使用	9218	1976	-71.7	21.4
其他收入	412	286	16.2	69.4
按征收部门划分	84518	50927	8.7	60.3
一、国税组织收入	27480	15980	7.8	58.2
二、地税组织收入	21540	13679	18.8	63.5
三、财政组织收入	35498	21268	3.8	59.9

注：不含中央、省、市分成部分

 

 

附表6：

淅川县2017年上半年一般公共预算支出表

单位：万元

附表7：

淅川县2017年上半年政府性基金预算收支表

                                                                       单位：万元

 

 

附表8：

淅川县2017年上半年社会保险基金预算收支表

单位：万元

项　　目	收  入	支  出	结  余
社会保险基金合计	52742	32653	20089
城乡居民养老保险基金	11676	6565	5111
收入：个人缴费	2410
财政补助：中央	7136
省级	572
市级	409
县级	802
其他收入（利息及转移收入）	347
城镇职工基本医疗保险基金	4440	3928	512
收入：财政补助
经办机构征缴	4437	3928
其他收入（利息及转移收入）	3
城乡居民基本医疗保险基金	36625	22159	14466
收入：个人缴费	9250
财政补助：中央	20368
省级	5207
市级	685
县级	1092
利息收入	24
生育保险金
大额医保

备注：企业养老保险金、工伤保险金、失业保险金上划市级管理